ИТОГИ AQR ОТ АРРФР
Доля займов 2 стадии сократилась на 4,3 п.п.
Изображение: Mohamed Hassan/Pixabay
Доля займов 2 стадии сократилась с 8,1% в 2022 году до 3,8% в 2023. Об этом говорят итоги AQR. Доля займов 3 стадии за год сократилась с 14,8% до 13,5%. С одной стороны, можно утверждать об улучшении качества портфеля, но с другой стороны, объём займов 2 стадии вырос на ₸324,1 млрд, а займы 3 стадии выросли на ₸574,5 млрд и снижение доли было компенсировано только за счёт значительного роста самого портфеля.
Регулярный AQR (Asset Quality Review) – это ежегодная дистанционная проверка, основная задача которой выявить реальное качество активов, убытки, дополнительные провизии и достаточность капитала банков.
В периметр AQR в 2023 году вошли 11 банков, доля активов которых составляет 84%, а доля ссудного портфеля — 85% от всей системы.
Источник: АРРФР
Оценка провизий по результатам AQR превысила фактические провизии банков на ₸451,2 млрд, что стало позитивным фактором. Объём в 2022 году составил ₸305,9 млрд. С другой стороны, существенная доля разницы в провизиях между оценками банков и AQR приходится на небольшое количество крупных заёмщиков и не характеризует качество ссудного портфеля банков-участников в целом.
Таким образом, уровень покрытия провизиями по оценке AQR составил 10,1% (8,0% по оценкам банков). Подобный рост разрыва в оценках резервов между банками и AQR указывает на определённые различия в методах оценки рисков и сигнализирует о более консервативном подходе в прозировании со стороны банков.С другой стороны, было выявлено, что банки подходят излишне оптимистично к расчёту LGD по залоговым займам, не учитывая вероятность взыскания и исторические сроки и стоимости реализации залогового имущества.
Норма достаточности капитала k1 составила 15,1%, что в 2 раза превышает пруденциальный норматив. В целом, банки обладают номинально достаточным уровнем капитала для абсорбирования вероятных шоков. Несмотря на достаточный уровень капитала, исторический опыт казахстанской банковской системы показывает, что наличие высокого капитала не гарантирует полного спектра устойчивости. Однако весомых предпосылок для системной нехватки капитала, даже с учётом реализации определённых рисков, не наблюдается.
Анализ качества портфеля указывает, что основной объём проблемных займов (займы 3 стадии) приходится на займы малого бизнеса – 27%. Доля займов 3 стадии среднего бизнеса составила 22%, а крупного – 11%. Исторически малые предприятия являются наиболее рискованными заёмщиками для банков, однако рост корпоративного портфеля в 2023 году обеспечивался именно за счёт займов малого бизнеса. Займы малого бизнеса наиболее подвержены влиянию макроэкономических факторов. У большинства представителей малого бизнеса наблюдались недостаточность, либо отрицательные значения капитала, что указывает на их существенно низкую финансовую устойчивость.
Источник: АРРФР
В структуре розничных займов, наибольший объём портфеля и доли 3 стадии наблюдался по беззалоговым потребительским займам. Доля займов 3 стадии по беззалоговым потребительским кредитам и автокредитам составила 10%, а по ипотечным займам 6%.
Справочно
Займы 1, 2 и 2 стадии обесценения – это классификация кредитов по категориям обесценения согласно международным стандартам финансовой отчётности (МСФО 9).
Займы 2 стадии обесценения – это финансовые активы (в нашем случае займы), по которым ожидается существенное увеличение кредитного риска. Кредитный риск по этим высокий и обесценение признаётся в размере ожидаемых убытков на протяжении всего срока действия финансового актива.
Займы 3 стадии обесценения – это финансовые активы с существенным увеличением кредитного риска, имеющие объективные признаки обесценения, то есть по данным кредитам есть объективные признаки, что долг не будет возвращен в полном объёме.
LGD (loss given default) – показатель, оценивающий процент потерь, которую финансовая организация ожидает после продажи всех залоговых обеспечений по займу, в случае дефолта заёмщика.
UTC+00
